Report de la pension de la Sécurité de la vieillesse
OAS Deferral en anglais
Définition rapide
Le report de la SV consiste à retarder le début de votre pension de la Sécurité de la vieillesse après 65 ans. Chaque mois de report ajoute 0,6 % à la pension, jusqu'à un maximum de 36 % de plus à 70 ans. La bonification est permanente, mais le revenu sauté l'est aussi.
Le calcul : 0,6 % par mois, plafonné à 70 ans
La pension de la SV commence normalement à 65 ans, mais vous pouvez la retarder jusqu'à 60 mois. Chaque mois de report augmente définitivement votre pension de 0,6 %, sans détour : attendre un an complet donne 7,2 % de plus; attendre cinq ans donne le maximum de 36 % de plus à 70 ans. Il n'y a strictement rien à gagner à attendre au-delà de 70 ans et, contrairement au RPC, la SV ne peut jamais commencer avant 65 ans.
Sur la pension maximale d'environ 742,31 $ par mois à 65 ans (en date de juillet 2026), le report complet porte le chèque à environ 1 009 $ par mois, indexé à l'inflation, à vie.
| Âge de début | Mois de report | Bonification | Pension mensuelle maximale |
|---|---|---|---|
| 66 ans | 12 | +7,2 % | Environ 795,76 $ |
| 67 ans | 24 | +14,4 % | Environ 849,20 $ |
| 68 ans | 36 | +21,6 % | Environ 902,65 $ |
| 69 ans | 48 | +28,8 % | Environ 956,10 $ |
| 70 ans | 60 | +36 % | Environ 1 009,54 $ |
Le point d'équilibre : vers 81 ou 82 ans
Le report échange cinq années de chèques plus petits contre une vie entière de chèques plus gros. En commençant à 70 ans plutôt qu'à 65 ans, les paiements cumulés se rejoignent vers 81 ou 82 ans. Vivez bien au-delà et le report gagne; partez plus tôt et il perd. Comme une personne de 65 ans au Canada peut raisonnablement espérer atteindre le milieu ou la fin de la quatre-vingtaine, les retraités en bonne santé avec de la longévité dans la famille ont un vrai argument pour attendre.
La récupération de la SV joue dans les deux sens ici, et il faut être honnête sur les deux. Si votre revenu entre 65 et 70 ans dépasse le seuil de récupération (95 323 $ pour 2026, en date de juillet 2026), reporter vous fait sauter des paiements qui auraient été partiellement ou totalement récupérés de toute façon : le report coûte alors moins cher qu'il n'y paraît. Mais le chèque bonifié que vous toucherez ensuite est récupéré à partir du même seuil : un revenu élevé en permanence signifie simplement plus de SV exposée à l'impôt de récupération de 15 % plus tard. Le report ne protège rien en soi; il fonctionne surtout quand le revenu est élevé temporairement dans la fenêtre de 65 à 70 ans, puis plus bas ensuite.
C'est aussi là que votre FERR entre en jeu : décaisser l'épargne enregistrée dans la fenêtre de 65 à 70 ans pendant que la SV est reportée peut lisser le revenu imposable et réduire les retraits forcés plus tard.
L'avertissement SRG : les aînés à faible revenu ne devraient presque jamais reporter
C'est le piège le plus important. Le SRG, le supplément non imposable pour les aînés à faible revenu, n'est payable que pendant que vous recevez la SV. Reporter la SV, c'est reporter le SRG aussi, et il n'existe aucune bonification de 36 % sur le SRG pour compenser : chaque mois de SRG reporté est tout simplement perdu.
Pour un aîné admissible à un SRG appréciable, les dollars sacrifiés valent habituellement beaucoup plus que la future bonification de la SV. S'il y a la moindre chance réelle que vous ayez droit au SRG, prenez la SV à 65 ans. Point final.
Report de la SV vs report du RPC : deux décisions distinctes
Le report du RPC paie mieux : 0,7 % par mois, soit 42 % de plus à 70 ans, contre 0,6 % et 36 % pour la SV. Le RPC peut aussi commencer dès 60 ans à montant réduit, une option que la SV n'offre tout simplement pas. Comme les conditions diffèrent, les décisions sont indépendantes : bien des planificateurs reportent d'abord le RPC, chaque mois de report y rapportant davantage, tout en commençant la SV à 65 ans. Vous pouvez reporter les deux, un seul ou aucun; le bon dosage dépend de votre santé, de vos épargnes et du profil de vos revenus.
Au Canada
Le report exige un geste délibéré. Service Canada inscrit automatiquement bien des gens à 65 ans : pour reporter, vous devez activement refuser ou retarder l'inscription plutôt que de laisser la lettre faire son oeuvre. Et quel que soit votre choix, la bonification automatique de 10 % de la SV à 75 ans s'ajoute à votre montant, peu importe l'âge auquel vous avez commencé.
Exemple concret
Hélène, 65 ans, fait encore de la consultation et gagne 110 000 $, bien au-dessus du seuil de récupération. Commencer la SV maintenant lui en ferait perdre une bonne tranche. Elle reporte à 70 ans et profite de la fenêtre pour décaisser son REER. À 70 ans, elle cesse de travailler, son revenu descend sous le seuil, et elle touche environ 1 009 $ par mois au lieu de 742 $ (en date de juillet 2026), en conservant la quasi-totalité.
Son voisin Robert, 65 ans, a peu d'épargne, un RPC modeste, et aurait droit au SRG. Pour lui, reporter la SV sacrifierait cinq ans de SV plus cinq ans de SRG, des dizaines de milliers de dollars, contre une bonification de 36 % sur la SV seulement. Il fait sa demande à 65 ans, le choix nettement supérieur.
Termes liés
Révisé par Alexandre Bernier, CFP®, CIM®, PFP®·Mis à jour juillet 2026