Calculateur REEE

Calculez votre Régime enregistré d'épargne-études avec la Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE) et les avantages provinciaux

Subventions prises en charge :SCEE (fédérale 20 %)IQÉÉ Québec (10 %)BCTESG C.-B. (1 200 $)

Avantages REEE 2026 :

  • SCEE de base : 20% sur les premiers 2 500 $ annuellement (max 500 $/an, 7 200 $ à vie)
  • SCEE supplémentaire : 10-20 % de plus sur les premiers 500 $ cotisés, pour un revenu familial net jusqu'à 117 045 $ (2026)
  • Bon d'études canadien : Jusqu'à 2 000 $ pour les familles à faible revenu
  • Subventions provinciales disponibles au Québec (IQÉÉ) et en C.-B. (BCTESG)
Droits de cotisation restants
$50,000
Plafond à vie 50 000 $
Droits SCEE restants
$7,200
Plafond fédéral 7 200 $
Droits SCEE reportés
$0
Aucun rattrapage
Dernière année d'admissibilité SCEE (2043)

La SCEE prend fin le 31 décembre de l'année où le bénéficiaire atteint 17 ans. Pour les 16-17 ans, des règles particulières exigent soit 2 000 $ de cotisations antérieures, soit au moins 100 $/an pendant quatre années avant 16 ans.

Détails du plan

Années d'épargne : 18

Recommandé : 2 500 $/an pour maximiser la SCEE

✓ Admissible à 10% SCEE supplémentaire

Les rendements projetés sont hypothétiques.

Déjà cotisé et déjà reçu

Optionnel

Si le REEE existe déjà, ces champs ajustent la projection pour respecter les plafonds à vie et activer le rattrapage SCEE.

$86,967
Total à 18 ans
$7,200
Argent gratuit du gouvernement
$34,767
Croissance des placements

Répartition de l'épargne

Vos cotisations$45,000
Subventions SCEE (20%)$7,200
Croissance des placements$34,767
Valeur totale à 18 ans$86,967

Détails des subventions gouvernementales

Taux SCEE : 20% de contrepartie
Maximum annuel : $500 par année
Maximum à vie : 7 200 $ SCEE

SCEE fédérale seulement

Votre province n'offre actuellement aucune subvention provinciale au REEE en plus de la SCEE fédérale. L'appariement fédéral de 20 % (jusqu'à 500 $/an et 7 200 $ à vie) demeure la principale raison de cotiser à un REEE. La Saskatchewan et l'Alberta ont déjà eu des programmes provinciaux de REEE, mais les deux ont été abolis (la Saskatchewan en 2018, l'Alberta en 2015). Les soldes existants restent dans les REEE, mais aucune nouvelle subvention provinciale n'est versée.

Croissance de l'épargne-études

Conseils et stratégies REEE

🎯 Maximisez vos subventions

  • • Cotisez 2 500 $/an pour obtenir la SCEE complète de 500 $ (20% de contrepartie)
  • • Les familles à faible revenu peuvent obtenir jusqu'à 40% de contrepartie (100 $ supplémentaires)
  • • Commencez tôt - vous pouvez reporter les droits inutilisés
  • • Ouvrez le REEE l'année de naissance de l'enfant pour maximiser l'admissibilité au BEC

💡 Stratégies intelligentes

  • • Le REEE familial permet le partage des subventions entre frères et sœurs
  • • Envisagez des cotisations de rattrapage si vous avez commencé tard
  • • Limite de cotisation à vie : 50 000 $ par enfant
  • • La SCEE est disponible jusqu'à ce que l'enfant ait 17 ans (15 ans sans cotisation antérieure)

📚 Règles de retrait

  • • Les cotisations peuvent être retirées en franchise d'impôt en tout temps
  • • Le PAE (subventions + croissance) est imposé dans les mains de l'étudiant (taux généralement faible)
  • • Doit être utilisé pour des études postsecondaires
  • • Les subventions inutilisées doivent être retournées au gouvernement

⚠️ Notes importantes

  • • L'enfant doit s'inscrire à un programme postsecondaire admissible
  • • Si l'enfant ne poursuit pas d'études, la portion de croissance est imposable + pénalité de 20%
  • • Peut être transféré au REER (jusqu'à 50 000 $ si vous avez les droits)
  • • Envisagez de nommer un bénéficiaire subsidiaire

Comprendre l'écosystème des subventions REEE

Un regard plus approfondi sur toutes les subventions REEE, les règles de cotisation et ce qui se passe si votre enfant ne poursuit pas d'études postsecondaires.

Toutes les subventions REEE expliquées

Un Régime enregistré d'épargne-études (REEE) combine plusieurs subventions dans un seul compte. La Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE) est la plus importante : un appariement fédéral de 20 % sur les premiers 2 500 $ cotisés chaque année (maximum 500 $/an, 7 200 $ à vie par bénéficiaire). Les familles à plus faible revenu reçoivent aussi une SCEE supplémentaire de 10 à 20 % sur les premiers 500 $ cotisés (un montant additionnel de 50 à 100 $/an). Le Bon d'études canadien (BEC) est une subvention fédérale distincte pour les familles dont le revenu est sous le seuil (58 523 $ pour les ménages de 1 à 3 enfants pour l'année de prestations juillet 2026-juin 2027) et ne requiert aucune cotisation - 500 $ la première année, puis 100 $/an jusqu'aux 15 ans de l'enfant, jusqu'à 2 000 $ à vie. Les subventions provinciales s'ajoutent : l'IQÉÉ du Québec ajoute 10 % (jusqu'à 3 600 $ à vie) et la BCTESG verse un montant unique de 1 200 $ pour les enfants nés en 2006 ou après en C.-B.

Règles et limites de cotisation

Le REEE a une limite de cotisation à vie de 50 000 $ par bénéficiaire, sans limite annuelle - vous pouvez verser 50 000 $ en un seul versement si vous le souhaitez. Cependant, seuls les premiers 2 500 $ cotisés chaque année donnent droit à la SCEE de base maximale. Cotiser plus de 2 500 $ dans une année ne génère pas de SCEE supplémentaire (sauf via la disposition de rattrapage ci-dessous). Les droits SCEE inutilisés sont reportés : si vous sautez une année, vous pouvez cotiser jusqu'à 5 000 $ l'année suivante et obtenir la SCEE sur 2 500 $ de report plus 2 500 $ de l'année courante - soit un maximum de 1 000 $ de SCEE en une année. La SCEE doit être réclamée au plus tard à la fin de l'année civile où le bénéficiaire atteint 17 ans, et des règles particulières pour les 16-17 ans exigent des cotisations antérieures de 2 000 $+ ou quatre années de cotisations de 100 $+ avant 16 ans pour demeurer admissible.

Que faire si l'enfant ne poursuit pas d'études postsecondaires

Vous avez plusieurs options. Le REEE peut rester ouvert jusqu'à 35 ans à compter de l'année d'ouverture, ce qui laisse au bénéficiaire le temps de changer d'idée. Vous pouvez transférer le régime à un autre bénéficiaire (typiquement un frère ou une sœur). Si aucune option ne convient, vous pouvez fermer le régime : vos cotisations vous reviennent libres d'impôt, mais la SCEE, la SCEE supplémentaire, le BEC et les subventions provinciales doivent être remboursés au gouvernement. La croissance des placements devient un Paiement de revenu accumulé (PRA) - imposable à votre taux marginal plus une pénalité fiscale de 20 %. Pour éviter la pénalité, vous pouvez transférer jusqu'à 50 000 $ du PRA à votre REER (ou à celui de votre conjoint) si vous avez les droits, que le REEE est ouvert depuis au moins 10 ans, que tous les bénéficiaires ont 21 ans et plus, et que vous êtes résident canadien. Consultez un fiscaliste avant de fermer - un bon enchaînement peut faire économiser des milliers de dollars.

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Questions fréquentes

Dernière mise à jour : juillet 2026

La SCEE est une subvention fédérale qui correspond à 20 % des cotisations annuelles au REEE, jusqu'à 500 $ par an par bénéficiaire (1 000 $ en cas de rattrapage des droits inutilisés). La limite à vie de la SCEE est de 7 200 $ par bénéficiaire. La SCEE est disponible jusqu'à la fin de l'année civile où le bénéficiaire atteint 17 ans.

Il n'y a pas de limite annuelle de cotisation au REEE. La limite de cotisation à vie par bénéficiaire est de 50 000 $. Cependant, seuls les premiers 2 500 $ de cotisations annuelles par bénéficiaire attirent la SCEE de 20 % (5 000 $ en rattrapage des années manquées). Cotiser plus de 2 500 $ par an est permis mais ne génère pas de SCEE supplémentaire au-delà de la disposition de rattrapage.

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