Intérêt simple
Simple Interest en anglais
Définition rapide
L'intérêt simple est un intérêt calculé uniquement sur le capital initial, jamais sur les intérêts déjà gagnés ou facturés. La formule tient en trois mots : capital x taux x durée. Il croît en ligne droite, contrairement aux intérêts composés.
La formule : capital x taux x durée
L'intérêt simple ne touche que le capital. Multipliez le montant par le taux annuel, puis par la durée en années, et vous avez l'intérêt total. Rien d'autre n'entre dans le calcul : les intérêts ne s'ajoutent jamais au solde et ne produisent jamais leurs propres intérêts.
Prêtez 5 000 $ à 6 % d'intérêt simple pendant 3 ans : 5 000 x 0,06 x 3 = 900 $. Chaque année contribue exactement 300 $, que ce soit la première année ou la trentième. La croissance est une ligne droite, sans aucune courbe.
Où l'intérêt simple se trouve vraiment au Canada
L'intérêt simple pur est plus rare que les manuels le laissent croire, mais il existe. Certains prêts à la consommation à court terme et les prêteurs de type prêt sur salaire expriment leur coût en frais fixes par montant emprunté, ce qui relève de l'arithmétique de l'intérêt simple. Les investisseurs obligataires le rencontrent dans les intérêts courus : le coupon qui s'accumule entre deux versements semestriels court sur une base simple, au prorata des jours, jusqu'à son paiement.
Les intérêts exigés sur certains soldes gouvernementaux, comme les montants dus sur des acomptes provisionnels, sont calculés d'une manière qui s'apparente beaucoup à un intérêt simple appliqué à chaque montant impayé. Et le financement promotionnel, du genre « paiements égaux, aucun intérêt pendant 12 mois », se transforme souvent en frais simples et fixes sur le montant initial si le solde n'est pas réglé à temps.
Simple vs composé : l'écart grandit avec le temps
Le contraste avec les intérêts composés est invisible au début et énorme plus tard. Sur un an, les deux sont identiques. Sur des décennies, la composition prend le large, car les intérêts de chaque année se mettent à produire leurs propres intérêts, tandis que l'intérêt simple continue d'ajouter le même montant fixe.
| Après | Intérêt simple | Composé (annuel) |
|---|---|---|
| 1 an | 10 500 $ | 10 500 $ |
| 5 ans | 12 500 $ | 12 763 $ |
| 10 ans | 15 000 $ | 16 289 $ |
| 20 ans | 20 000 $ | 26 533 $ |
Pourquoi « simple » sonne moins cher, mais l'est rarement
Parce que l'intérêt simple croît lentement, un prêt annoncé en termes simples peut sembler doux. Le piège, c'est que la plupart des prêts à intérêt simple sont à court terme, et les courtes durées cachent des taux effectifs élevés. Des frais de 15 $ par tranche de 100 $ empruntée pour deux semaines sonnent comme 15 %, mais il y a 26 périodes de deux semaines dans une année : répété toute l'année, ce rythme équivaut à un coût annualisé de plusieurs centaines de pour cent. C'est exactement ainsi qu'un prêt sur salaire peut être ruineux tout en affichant un chiffre qui semble modeste.
La comparaison honnête est toujours la même : convertissez tout coût affiché en taux effectif annuel avant de décider. Des frais fixes d'apparence modeste sur une courte période ne battent souvent un taux annuel intimidant qu'en apparence.
Au Canada
Les produits d'épargne canadiens ne versent presque jamais d'intérêt simple : les comptes d'épargne à intérêt élevé calculent quotidiennement et versent mensuellement, et les CPG composent habituellement annuellement. C'est du côté de l'emprunt à court terme et des calculs d'intérêts courus des obligations que les Canadiens rencontrent vraiment l'intérêt simple.
Les provinces plafonnent le coût des prêts sur salaire à un montant maximal par tranche de 100 $ empruntée, un plafond exprimé à la manière de l'intérêt simple précisément parce que ces prêts sont trop courts pour qu'un taux annuel parle aux emprunteurs. Le taux d'intérêt criminel fédéral, lui, est défini comme un taux effectif annuel, la lentille qui rend les coûts à court terme comparables à tout le reste.
Exemple concret
Amir prête 12 000 $ à son frère pour acheter une voiture, et ils s'entendent sur 4 % d'intérêt simple pendant 5 ans. L'intérêt est de 12 000 x 0,04 x 5 = 2 400 $ : son frère rembourse 14 400 $ au total, soit 240 $ d'intérêts par année. S'ils avaient plutôt convenu de 4 % composé annuellement, l'intérêt total aurait été d'environ 2 600 $. Sur 5 ans, la différence est modeste; sur 25 ans, la version composée exigerait environ 20 000 $ d'intérêts contre 12 000 $ pour la version simple.
Termes liés
Révisé par Alexandre Bernier, CFP®, CIM®, PFP®·Mis à jour août 2026